Как продать квартиру в собственности менее 3 лет?

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.
 
Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону +7 (499) 455-03-75. Это быстро и бесплатно!

У многих владельцев квартир возникает вопрос, какую сумму подоходного налога нужно платить при продаже квартиры.

Как правильно продать квартиру

Соответственно чтобы выяснить, сколько денежных средств необходимо оплатить государству при продаже квартиры, которой человек владел меньше трех лет, подробно рассмотрим в этой статье.

Продажа недвижимости менее 3 лет в собственности

Если квартира находится во владении сроком менее три года, то при ее продаже нужно платить подоходный налог НДФЛ. Данное правило прописано в законе от 1 января 2016 года.

Все квартиры, приобретенные позднее этого срока, облагаются подоходным налогом в размере 13% от стоимости недвижимости. При этом есть одно условие для владельцев недвижимости — если данное имущество стоит один миллион рублей, то платить налог не придется.

В том случае, когда жилье имеет стоимость меньше указанной суммы, то естественно налог отсутствует, но декларацию в ФНС необходимо сдать. При определении процентной ставки НДФЛ необходимо учесть, что резиденты оплачивают 13%, а нерезиденты 30% от стоимости проданного имущества.

Жилье налогообложению не подлежит, если недвижимость получена в собственность при следующих условиях:

  1. Имущество в собственность получено по наследству от членов семьи.
  2. Недвижимость, которая перешла по договору дарения владельцу от его близких родственников.
  3. Владелец имеет права собственности на квартиру на основе приватизации.
  4. В случаях, когда владелец получил права на квартиру пожизненно с условием иждивения, от своего опекуна или государства.
Примечание! Налоговый Кодекс статья 208 ч 5 п. 1, гласит, что если лица владеют квартирой менее 3 лет и продают ее, значит, преследуются цели получения прибыли. Так как большая часть населения, когда покупает дом или квартиру рассчитывает на долгий срок пользования этой недвижимостью.

Как рассчитывается налог с продажи недвижимости менее 3 лет в собственности?

Для расчета суммы налога нужно учесть данные пункты, прописанные в законодательстве, которые действуют с 2016 года с 1 января:

  1. Из суммы стоимости имущества нужно вычесть сумму в 1000000 рублей, это сумма налогового вычета. При этом в ФНС должна быть подана декларация с указанием сумы налогового вычета.
  2. От стоимости квартиры вычесть стоимость, за которую она приобреталась, на оставшуюся сумму будет насчитан подоходный налог. Для подтверждения первоначальной цены должен быть договор купли-продажи, расписка или квитанция о получении данной суммы денежных средств.

Но стоимость недвижимости должна быть больше 70% от кадастровой стоимости этой квартиры. Из предложенных выше вариантов нужно выбрать один, который подходит налогоплательщику:

  • Для того чтобы рассчитать сумму налога, которую нужно будет уплатить в государственную казну, необходимо в первом случае от суммы стоимости недвижимости вычесть 1000000 рублей. Эта сумма, которая остается после данного расчета, умножается на 13%, полученная сумма — это подоходный налог.
  • Во втором случае необходимо от цены квартиры вычесть стоимость, потраченную на ее приобретение, оставшаяся сумма умножается на ставку налога в 13 %. Налоговая ставка в 13 % предназначена для физических лиц и резидентов РФ.

Процедура оплаты НДФЛ

  1. После того как сделаны все расчеты, необходимо подать декларацию в налоговую службу.
  2. При этом будет зарегистрирован процесс продажи имущества, декларация НДФЛ-3 должна быть подана, даже если доход не получен. Это тот вариант, когда дом стоит 1000000 рублей, налог платить не нужно.
  3. Но не стоит забывать о кадастровой стоимости, она обновляется ежегодно. Чтобы не запутаться во всех этих нюансах лучше продажу квартиры и составление всех документов, заполнение декларации доверить опытным юристам.
  4. Когда подается декларация НДФЛ 3, необходимо написать заявление о том, что при расчете использовался налоговый вычет.
  5. Если расчет производился на основе расходов на покупку дома, то об этом тоже следует сообщить в виде заявления.

Когда нужно подать декларацию в налоговую инспекцию:

  • после того как осуществлена сделка по продаже, декларация должна быть подана до 30 апреля следующего года;
  • когда произведены все расчеты, сумма налога должна быть уплачена до 15 июля в следующем году.

К данной декларации нужно приложить следующий пакет документов:

  1. Ксерокопия договора купли — продажи на проданную квартиру.
  2. Копия нового договора купля-продажа, на основании которого эта квартира продана.
  3. Ксерокопии квитанций или расписок на получение денег или ксерокопию части договора, в которой продавец прописал, что все деньги получил и претензий не имеет.
  4. Если квартира передавалась по дарственной, то копия этого документа, а так же кадастровый паспорт на недвижимость.
  5. Ксерокопия паспорта.
  6. Заявление, в котором указано прошение на применение налогового вычета для расчета подоходного налога.
  7. Все переданные документы должны быть занесены в список и в списке нужно указать количество страниц каждого документа.

Данный пакет документов можно передать в налоговую службу следующими способами:

  • отправить по почте, в письмо обязательно добавить перечень всех вложенных в него документов. Письмо нужно отправлять заказным, чтобы пришло уведомление в письменном виде о его передаче в налоговую службу;
  • при личном посещении ФНС;
  • документы может отнести в ФНС представитель владельца квартиры по доверенности или представляющей его интересы работник юридической фирмы, оказывающей такие услуги;
  • все ценные бумаги, отправленные в ФНС, должны быть собраны в двух экземплярах. Один пакет документов передается в налоговую службу, второй остается у налогоплательщика, с бумагой в которой указана дата и роспись, о том, что налоговая получила эти бумаги.

Способы уменьшить сумму налога

В соответствии с налоговым законодательством налог нужно платить на стоимость картера дороже 1000000 рублей. Если квартира стоит дороже, то данная сумма вычитается из этой стоимости, то есть доступен налоговый вычет.

Второй вариант снижения суммы уплаты НДФЛ — это от настоящей стоимости квартиры вычесть первоначальную стоимость. Но для осуществления данных расчетов должны быть документальные подтверждения в виде квитанции, расписки или в договоре купли-продажи указанной стоимости квартиры.

Полезно знать! Все остальные способы в виде снижения официальной цены недвижимости указанного в договоре, а в реальности получения больших сумм, являются незаконными и преследуются законом. Так же этот вариант не будет иметь реального документального подтверждения, в случае возникновения различных споров между продавцом и покупателем недвижимости.

Как получить вычет?

  1. Данный налоговый вычет можно получить через налоговую инспекцию, тогда данная сумма возвращается плательщику налогов в течение года.
  2. Через организацию, в которой работает гражданин РФ, никакие деньги не возвращаются, но с работника не снимают сумму налога с зарплаты в 13%.

Более распространенный способ получение данного вычета через ФНС, для этого в данную организацию нужно предоставить следующие документы:

  • справку о данных с отчета НДФЛ 2,ее можно получить с места работы;
  • подтверждение того что есть возможность воспользоваться вычетом;
  • номер банковского счета, куда налоговая будет перечислять деньги;
  • заполнить декларацию НДФЛ 3 исдать ее в налоговую службу.
Примечание! Эти документы ФНС рассматривает в течение 90 дней, ответ приходит через 10 дней. После положительного ответа нужно в ФНС написать заявление о возврате налогового вычета. В течение 30 дней после того как подано заявление на возврат денежных средств налоговая инспекция перечислит их на указанный счет.

Последствия неуплаты налога

В случае если декларация НДФЛ 3 не подана в ФНС до 30 апреля следующего года, то налогоплательщик обязан платить штраф в следующем размере:

  • если налог не нужно платить, а налог равен нулю, но декларация не подана в ФНС, то штраф равен 1000 рублей;
  • в случае неуплаты положенной суммы до 15 июня, на сумму налога насчитывается до 30 % штрафа на каждый месяц просрочки платежа;
  • после 15 июля, на каждый день просрочки насчитывается процент пени;
  • когда налоги не уплачены, а доход превышает 600 миллионов рублей, налогоплательщика ждет уголовная ответственность.

Если выполнять все законодательные нормы и уплатить вовремя налоги, сделка пройдет успешно. Но в случае возникновения каких-то сложностей, лучше доверить эту работу опытным специалистам.

Полезно знать! Юридические фирмы качественно, законно и своевременно заполнят всю документацию и подадут декларации в налоговую службу. Продажа квартиры будет осуществлена на законных условиях и НДФЛ, будет уплачен в минимальном размере.
Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему - позвоните прямо сейчас:
 
+7 (499) 455-03-75 (Москва)
+7 (812) 407-26-30 (Санкт-Петербург)
 
Это быстро и бесплатно!

Бесплатная консультация юриста в сфере недвижимости


Ссылка на основную публикацию
Бесплатные консультации: Москва: +7 (499) 455-03-75 | СПб: +7 (812) 407-26-30 | Консультант:
Консультант онлайн